テスホールディングス株式会社
🧮 自由式 指標分析
確認したい指標や計算式を自由に入力して「出力」を押すと、計算結果の解がコンテナとして生成されます。
詳細財務諸表・指標一覧
EDINET DB APIより取得した最新決算財務諸表の内訳（単位：百万円）
| 項目名 | 金額 / 指標値 |
|---|---|
| 売上高 (収益) | 366.8億円 |
| 営業利益 (本業の儲け) | 25.5億円 |
| 経常利益 / 税引前利益 | 51百万円 |
| 当期純利益 | 2.0億円 |
| 総資産 | 1512.6億円 |
| 純資産 (株主資本) | 401.5億円 |
| 利益剰余金 (内部留保) | 137.8億円 |
| 流動資産 | 419.9億円 |
| 投資有価証券 (政策保有株等) | 9.7億円 |
| 負債総額 | 1084.1億円 |
| 有利子負債 (借入金・社債等) | 874.9億円 |
| ネットキャッシュ (流動資産 + 投資有価証券×70% - 負債総額) | -657.4億円 |
| ネットキャッシュ比率 (対時価総額) | -282.0% |
| 営業キャッシュフロー | 78.1億円 |
| 投資キャッシュフロー | -91.7億円 |
| 財務キャッシュフロー | 37.9億円 |
| フリーキャッシュフロー (営業CF + 投資CF) | -13.6億円 |
| 予想配当利回り | - |
| 従業員数 | - |
| 平均年間給与 | - |
テスホールディングス株式会社（5074）の財務構造・業種内ポジション解説
EDINET有価証券報告書データに基づくBS・PL・CFおよび「建設業」セクター内順位の客観分析
テスホールディングス株式会社（証券コード: 5074）は、東証プライム市場の「建設業」セクター（全150社）に属する上場企業です。 2025年通期決算における売上高は366.8億円、営業利益は25.5億円（売上高営業利益率: 6.9%）、当期純利益は2.0億円を計上しています。 時価総額は233.1億円で建設業セクター内第89位 / 150社に位置し、自己資本利益率（ROE）は0.5%（同第146位 / 150社、ROA: 0.1%）と業種平均（11.6%）を11.1ポイント下回って推移しています。
貸借対照表（BS）面では、総資産1512.6億円に対し、純資産（株主資本）は401.5億円、利益剰余金（内部留保）は137.8億円となっており、自己資本比率は26.5%（建設業平均: 50.4%・業種内第140位 / 150社）です。 また、流動資産（419.9億円）に投資有価証券（9.7億円）の70%を加算し、負債総額（1084.1億円、うち有利子負債874.9億円）を差し引いた清原式ネットキャッシュは-657.4億円（業種内第149位 / 150社）、時価総額に対するネットキャッシュ比率は-282.0%となっています。 事業運営や設備投資に伴う負債（負債総額1084.1億円・有利子負債874.9億円）により、総負債控除後のネットキャッシュは-657.4億円となっています。
キャッシュフロー計算書（CF）は「営業CFプラス・投資CFマイナス・財務CFプラス」（営業CF: 78.1億円、投資CF: -91.7億円、財務CF: 37.9億円、フリーCF: -13.6億円）で推移しており、本業からの営業キャッシュ創出に加え、外部資金調達（財務CFプラス）を併用して成長投資（投資CFマイナス）へ充当するキャッシュフロー構造です。 株価バリュエーションおよび組織指標としては、予想PERが113.4倍、実績PBRが0.55倍、予想配当利回りが-、従業員数は-（平均年間給与: -）となっています。
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